中寨乡鲁戛小学2012年度预算编制说明
根据财政局、教育局关于农村中小学预算编制的有关文件要求，结合我校实际情况，我们编制2011年度学校收支预算，现就有关情况说明如下：
一、学校基本情况
我校是一所农村独立完全小学，现有在职教职工人数18人，其中专任教师18人，退休人员6人，现有教学班21个 ，在校生1043人，我校校园占地面积13816平方米，校舍建筑面积2203平方米，其中行政办公用房面积220平方米，生活用房屋73平方米。我校现有图书6700册，学生课桌450双人套，教育用房、教学仪器设备总值78万余元。
二、预算收支情况
（一）预算收入情况。2012年，我校预算收入总额为1705635元，其中：教师工资福利收入为603084元,学生生均公用经费收入为512500元,对个人和家庭的补助收入为497836.08元，工会经费4574.64元，福利费78640.05元。
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（二）预算支出情况。2012年，我校预算支出总额为1705635元。
1、工资福利支出603084元。其中:基本工资228732元、津贴补贴374352元。
2、对个人和家庭的补助497836.08元。其中：退休费179214元，（其中：退休金85830，其他补贴93384元）遗属补助10440元，公积金72370元，购房补贴246252元。
3、商品和服务支出493500元。其中：办公费321825元、电费4000元、邮电费9600元、差旅费12000元、维修费120000元、培训费26075元。
4、工会经费4574.64元，福利费78640.5元。 5、其他资本性支出：28000元。 三、影响预算年度收支的主要因素
（一）公用经费拨款的增加。实行农村义务教育经费保障机制后，公用经费补助资金较以往有所增加，从而使财政拨款比以前增加。
（二）学校支出水平有所提高。实行农村义务教育经费保障机制改革后，预算内公用经费拨款标准比以前有了大幅度的提高，生均预算内公用经费有所提高，基本保证了我校的正常运转。
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四、预算年度收支预算的测算依据和项目支出的基本思路
（一）预算年度收支预算的测算依据。根据县财政局和教育局编制年度预算的有关文件要求，我校2012年度预算编制的测算依据主要包括：
1．预算内公用经费执行标准：每生每年500元。
2、住房公积金的提取比例为：按在职职工基本工资加活津贴的12%。 3、教师培训费的支出比例为：按照学校年度公用经费的5%。
4、工会经费的提取比例为：按在职教职工年基本工资的2%。福利费的支出比例为：按在职教职工、退休教师年基本工资的2.5%。
（二）公用经费支出的基本思路。除安排用于维持学校正常工作运转的经费外，为了改善学生学习境，解决课桌凳陈旧破烂的问题。
五、对今后预算工作的建议和意见
我校是一所乡级中心小学，原来基础办学条件十分薄弱。近几年来，由于得到上级教育行政部门的大力支持，办学条件得到明显改善，但基础教育工作任重道远，“普九”的工作任务还十分艰巨，希
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望教育局领导在审核我校预算时，对我校给予重点支持。另外，中小学预算的编制是一项系统复杂的工作，数据量繁琐，涉及政策较宽，对预算编制人员的要求较高，因此，建议教育局定区各学校预算编制人员进行业务培训，以利于提高我们的业务素质，确保预算编制工作的圆满完成。
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中寨乡鲁戛小学 2011年10月18日
中寨乡鲁戛小学
2011年度预算编制说明
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