会计信息系统课程实验报告(2013)

谢绝翻印 会计信息系统课程实验指导书

（供会计专业本科和会计双学位学生用）

学号： 姓名： 班级：

编写单位：河南理工大学经济管理学院会计系

会计信息系统课程建设小组

出版时间：2013年03月10日

前 言

《会计信息系统课程实验》是一门实践性学科，学生在掌握有关专业会计课程和计算机操作课程和会计信息系统课程的基础上，通过本实验的实践学习，能进一步增强学生的会计软件操作能力和对会计软件的分析能力 ，强化学生的实际操作能力，使学生受到会计电算化实现手段的训练，培养学生用现代计算工具处理经济业务的意识。本课程实验指导书分三部分：模块操作、综合操作和参考答案。在进行会计信息系统课程实验时，应注重教学效果和效益，根据这一思想，我们在设计课程教学资源时，力求“少而精”。

通过20学时的课程实验，使学生能够完成会计信息系统的一些子系统的分析设计与操作任务。学生将完成对一个会计信息系统模块的系统分析、系统设计、综合业务等工作的全过程，从而使学生更加深入地理解会计信息系统分析与设计的基本概念和基本方法，提高学生对会计信息系统开发的基本能力以及从事会计信息系统建设和管理方面工作基本技能。

由于时间仓促和能力有限，不当之处敬请专家和学生批评指正！

会计信息系统课程建设小组 2013.09

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会计信息系统实验报告（一）

班 级 实验日期 实验名称 系统管理 1. 建立单位账套 2. 增加操作员 3. 进行财务分工 4. 备份账套数据 5．账套数据引入 6．修改账套数据 。 账套启用期间不能输错，否则要重新建账，数据编码规则需正确，否则输入基础档案时会输不进去，期初余额数字输入需要很仔细，否则最后会试算不平衡。系统管理的主要功能是对用友ERP-U8管理系统的各个产品进行统一的操作管理和数据维护。包括帐套管理，年度帐管理，用户及权限的集中管理和系统运行安全的统一管理 说明：实验报告要求在考试之前以班为单位上交。 24

报告填写人 报告填写日期 学 号 实验内容 实验中遇到的问题及解决过程 备注（实验中遇到其他事项或相关建议） 教师评阅

会计信息系统实验报告（二）

班 级 实验日期 实验名称 报告填写人 报告填写日期 学 号 基础档案设置 实验内容 设置基础档案。包括部门档案、职员档案、客户分类、供应商分类、地区分类、客户档案、供应商档案、开户银行、外币及汇率、结算方式。 说明：实验报告要求在考试之前以班为单位上交。 实验中遇到的问题及解决过程 备注（实验中遇到其他事项或相关建议） 教师评阅 会计信息系统实验报告（三）

班 级 实验日期 实验名称 报告填写人 报告填写日期 学 号 总账管理系统初始设置 - 4 -

1. 总账系统控制参数设置 2. 基础档案设置：会计科目、凭证类别、项目目录 实验内容 3. 期初余额录入 说明：实验报告要求在考试之前以班为单位上交。 会计信息系统实验报告（四）

班 级 实验日期 实验名称 报告填写人 报告填写日期 学 号 实验中遇到的问题及解决过程 备注（实验中遇到其他事项或相关建议） 教师评阅 总账管理系统日常业务处理 1. 凭证管理：填制凭证、审核凭证、凭证记账 2. 出纳管理 实验内容 3. 账簿管理：总账、科目余额表、明细账、辅助账 - 5 -

实验中遇到的问题及解决过程 说明：实验报告要求在考试之前以班为单位上交。 备注（实验中遇到其他事项或相关建议） 教师评阅 会计信息系统实验报告（五）

班 级 实验日期 实验名称 报告填写人 报告填写日期 学 号 总账管理系统银行对账 实验内容 银行对账 实验中遇到的问题及解决过程 - 6 -

备注（实验中遇到其他事项或相关建议） 说明：实验报告要求在考试之前以班为单位上交。 教师评阅 会计信息系统实验报告（六）

班 级 实验日期 实验名称 报告填写人 报告填写日期 学 号 总账管理系统期末处理 1. 自动转账 2. 对账 3. 结账 说明：实验报告要求在考试之前以班为单位上交。 实验内容 实验中遇到的问题及解决过程 备注（实验中遇到其他事项或相关建议） 教师评阅 - 7 -

会计信息系统实验报告（七）

班 级 实验日期 实验名称 报告填写人 报告填写日期 学 号 UFO报表管理（一） 实验内容 自定义一张货币资金表 说明：实验报告要求在考试之前以班为单位上交。 实验中遇到的问题及解决过程 备注（实验中遇到其他事项或相关建议） 教师评阅 会计信息系统实验报告（八）

班 级 实验日期 实验名称 报告填写人 报告填写日期 学 号 UFO报表管理（二） 根据实验六自定义的货币资金表，进行报表数据处理、表页管理及图表功能操作 实验内容 - 8 -

实验中遇到的问题及解决过程 说明：实验报告要求在考试之前以班为单位上交。 备注（实验中遇到其他事项或相关建议） 教师评阅 会计信息系统实验报告（九）

班 级 实验日期 实验名称 报告填写人 报告填写日期 学 号 UFO报表管理（三） 利用报表模板生成一张资产负债表 实验内容 实验中遇到的问题及解决过程 - 9 -

备注（实验中遇到其他事项或相关建议） 说明：实验报告要求在考试之前以班为单位上交。 教师评阅 会计信息系统实验报告（十）

班 级 实验日期 实验名称 报告填写人 报告填写日期 学 号 应收款管理系统操作 实验内容 说明：实验报告要求在考试之前以班为单位上交。 实验中遇到的问题及解决过程 备注（实验中遇到其他事项或相关建议） 教师评阅 - 10 -

会计信息系统实验报告（十一）

班 级 实验日期 实验名称 报告填写人 报告填写日期 学 号 应付款管理系统操作 1． 参数设置：应付款核销方式、应付账款核算类型、受控科目制单方式、非控科目制单方式、控制科目依据、采购科目依据等 2． 录入应付款期初余额并对账 实验内容 3． 录入审核发票并生成记账凭证 4． 录入审核付款单并生成记账凭证 5． 对应付款管理系统进行期末结账处理 遇到退出了录入期初余额的单据，在“期初余额明细表”窗口中并没有看到新录入的期初余额，这时应单击“刷新”按钮，就可以列示所有的期初余额的内容。在录入采购发实验中遇到的问题及解决过程 票后可以直接进行审核，在直接审核后系统会提示“是否立即制单”此时可以直接制单。但是如果录入采购发票后不直接审核可以在审核功能中审核，再到制单功能中制单。 遇到所选择的凭证类型错误，在凭证生成后再点击修改。如果凭证已经在总账系统中记账，又需要对形成凭证的原始单据进行修改，则可以通过冲销方式冲销凭证，然后对原始单据进行其他操作后再生成凭证。 在初次使用应付款系统时，应将启用应付款系统时未处理完的所有供应商的应付账款、预付账款、应付票据等数据录入到本系统。当进入到第二年度时，系统自动将上年度未处理完的单据转为下一年度的期初余额。 备注（实验中遇到其他事项或相关建议） 在下一年度的第一会计期间里，可以进行期初余额的调整。应付账款系统与总账系统对账，必须要在总账与应付系统同时启用后才可以进行。 已审核的单据不能修改或删除，已生成的凭证或进行过核销的单据在单据界面不再显示。 如果一次生成了多张记账凭证，可以在保存了一张凭证后再打开其他的凭证，直到全部保存为止。未保存的凭证视为放弃本次凭证生成的操作。 教师评阅 说明：实验报告要求在考试之前以班为单位上交。 - 11 -

会计信息系统实验报告（十二）

班 级 实验日期 实验名称 报告填写人 报告填写日期 学 号 工资管理系统操作 1． 参数设置：工资类别个数、人员编码长度、人员类别 2． 建立工资项目 3． 定义工资计算公式 实验内容 4． 人员档案 5． 工资变动 6． 工资费用分摊转账并生成记账凭证 7． 对工资管理系统进行期末结账处理 如果工资管理系统提供的有关人员的基本信息不能满足实际需要，可以根据需要进行人员附加信息的设置，已使用过的人员附加信息可以修改，但是不能删除。第一次使用工实验中遇到的问题及解决过程 资系统必须将所有人员的基本工资数据录入系统。工资数据可以在录入人员档案时直接录入，需要计算的内容再在此功能中进行计算。薪资管理系统中的凭证查询功能可以对薪资管理系统生成的转账凭证进行查询、删除或冲销。薪资管理中，首先进行薪资系统的初始设置，在选项下录入工资项目及工资计算方法，录入部门和职员档案，输入工资数据基本资料，其次进行结转工资费用，生成凭证，进行审核和签字及对账，最后结账。 扣零处理是指每次发放工资时将零头扣下，积累取整，在下次发放工资时补上，系统在计算工资时将依据扣零类型进行扣零计算。一旦选择了“扣零处理”，系统自动在固定工资项目中增加“本月扣零”和“上月扣零”两个项目，扣零的计算公式将由系统自动定备注（实验中遇到其他事项或相关建议） 义，不用设置。 建账完成后，部分建账参数可以在“设置”|“选项”中修改。 在人员档案对话框中，可以单击“数据档案”按钮，录入薪资数据。如果个别人员档案需要修改，在人员档案对话框中可以直接修改。如果一批人员的某个薪资项目同时需要修改，可以利用数据替换功能，将符合条件的人员的某个薪资项目的内容统一替换数据。 教师评阅 说明：实验报告要求在考试之前以班为单位上交。 - 12 -

会计信息系统实验报告（十三）

班 级 实验日期 实验名称 报告填写人 报告填写日期 学 号 固定资产管理系统操作 1． 参数设置 ： 启用月份、部门及对应折旧科目、增减方式及对应科目 2． 原始卡片录入 3． 固定资产增加并生成记账凭证 实验内容 4． 月末计提4月份固定资产折旧并生成凭证 5． 固定资产减少并生成记账凭证 6． 对固定资产管理系统进行期末结账处理 固定资产对账科目和累计折旧对账科目应与账务系统内对应科目一致。对账不平不允许结账，是指当存在对应账务帐套的情况下，本系统在月末结账前自动执行一次对账，给出对账结果。期末对账时候，如果对账不平，需要根据初始化是否选中“在对账不平情况实验中遇到的问题及解决过程 下允许固定资产月末结账”来判断是否可以进行结账处理。当发现卡片有录入错误，或资产使用过程中有必要修改卡片的一些内容时，可以通过卡片修改功能实现，这种修改为无痕修改。通过资产增加录入系统的卡片在没有制作凭证和变动单、评估单的情况下，录入当月可以无痕修改。如果做过变动单，只能删除变动单才能进行无痕迹修改。如果已经制作凭证，要修改原值或累计折旧，必须删除凭证后，才能无痕迹修改。卡片上的其他项目，任何时候均可以作无痕迹修改。 因本系统录入卡片时，只能选择明细部门，所以设置折旧科目也只有给明细级设置才有意义。如果某一上级部门设置了对应的这就科目，下级部门继承上级部门的设置。 备注（实验中遇到其他事项或相关建议） 设置部门对应的折旧科目时，必须选择末级会计科目。设置上级的折旧科目，则下级部门也可以自动继承，也可以选择不同的科目，即上下级部门的折旧科目可以形同也可以不同。 类别编码、名称、计提属性及卡片样式不能为空。使用过的类别的计提属性不能修改。 非明细级类别编码不能修改和删除，明细级类别编码修改时只能修改本级的编码。 教师评阅 说明：实验报告要求在考试之前以班为单位上交。 - 13 -